姜文导演的2000年电影。很独特的喜剧片，结尾却出乎意料的沉重。蛮喜欢的。
二战期间，中国一个小村已经被日军占领。日军的军乐队每天都奏着乐，路过大街，给小孩们派糖果。
一个晚上，游击队绑架一名日军和一名中国翻译员，然后将他们丢到马大三门前，威胁马大三看管他们。马大三没有办法，只好偷偷藏了两名人质。马大三找来村里的人帮忙审问两名人质。日军顽固不怕死，不断辱骂他们。可是翻译员怕死，故意隐瞒日军真实语言，反而翻译成好话。游击队说好过几天就来拿人，可是过了年还没来。马大三给两名人质吃好的，还怕他们被冻着。有两次，两名人质尝试联络日军逃跑，都被村民化解。
半年后，游击队还是没有来拿人。村民决定杀人灭口。马大三愿意承担责任，可是却不忍心杀人，偷偷把人质藏起来。后来，两名人质又尝试联络日军，被村民发现了。大家决定找刽子手来帮忙杀人。
刽子手说自己的刀法精湛得，被杀者人头落地后会滚七圈，然后眨三次眼，微笑，接着就上天堂去。可是，刽子手还是没杀死两名人质。日军却因此害怕了。日军跟村民商量，以换取粮食为条件，让自己回到军营去。村民们答应了。
回到日军营地，军官表面上同意，其实背地里羞辱和殴打被释放的人质。日军带着六车的粮食，带着军队，来村里跟村民狂欢。在村民放下戒备的时候，日军打开杀戒，还放火烧了全村。马大三因为去接女友而逃过一劫。
二战结束。马大三在日俘军前卖假装香烟。突然，他举起斧头，杀进日俘营去报仇。可惜，马大三最终被捕。国民政府为了维护法纪，宣布将马大三斩首示众。当初被绑架的日军人质被命令执行杀人。马大三的人头落地后，滚了七圈，眨了三次眼睛，最后还微笑了。